业绩总结 - 2023年公司营业收入5.18亿元，同比减少20.08%，净利润990.84万元，同比减少86.53%，综合毛利率10.71%，同比减少9.20个百分点[4] - 2022年和2023年前五大客户合计9家，销售收入分别为13710.50万元和11911.20万元，总体金额变动较小[7] 产品情况 - 2023年钾盐营业收入2.18亿元，同比减少22.82%，毛利率2.78%，同比减少26.31个百分点；钙盐营业收入1.66亿元，同比增加5.20%，毛利率20.10%，同比增加8.20个百分点；其他产品营业收入1198.42万元，同比减少57.60%，毛利率2.35%，同比减少27.83个百分点[4] - 2023年钾盐平均价格11533.16元/吨，较2022年下降39.56%；钙盐平均价格7331.12元/吨，较2022年下降21.16%[7] - 2023年钾盐主要原材料丁烯醛、乙酸、氢氧化钾、磷酸同比变动比例分别为-7.60%、-14.61%、-22.10%、-25.93%；钙盐主要原材料丙酸同比变动比例为-25.68%[8] - 2023年钾盐销售价格同比下降39.56%，销售量同比增加27.68%；钙盐销售价格同比下降21.16%，销售量同比增加33.44%[13][15] - 2023年公司山梨酸销售价格较2022年下降35.70%，毛利率下降37.79个百分点，销售量下降45.17%[17] 销售区域 - 内销营业收入1.75亿元，同比减少11.76%，毛利率10.84%，同比减少6.30个百分点；外销营业收入3.43亿元，同比减少23.75%，毛利率10.64%，同比减少10.49个百分点[4] 存货情况 - 2023年末存货期末账面余额4731.26万元，较期初减少34.58%，计提跌价准备332.91万元[27] - 2023年公司存货账面价值4398.35万元，同比下降39.18%，高于同行业可比公司平均降幅11.67%[33][34] - 公司库存商品库龄3个月以内金额2130.93万元，占比94.07%；1 - 2年金额133.79万元，占比5.91%[36] - 公司期末在手订单数量能够覆盖存货数量[37] 未来展望 - 目前原材料价格及产品价格基本处于周期底部，未来持续大幅下降可能性较小[8] - 公司已制定改善措施，减少毛利率持续下降风险及对经营的影响[26] 工程进度 - 车间设备改造工程开工时间为2021年7月，预计2024年下半年完工[46][48] - 截至2023年末，车间设备改造工程建设进度为95.31%，总体进度滞后原计划[47][48] - 截至2023年末，车间设备改造工程未达预定可使用状态，不满足转固条件[47][48][50]