内控标准 - 财务报告内控资产总额潜在错报重大缺陷标准为错报≥资产总额的1%[8] - 财务报告内控营业收入潜在错报重大缺陷标准为错报≥营业收入总额的1%[8] - 非财务报告内控重大缺陷认定含企业决策程序不科学等情形[9] 内控情况 - 2023年12月31日公司不存在财务与非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 报告期公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷，个别一般缺陷已整改[30] - 报告期未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[30] 制度建设 - 2023年度公司制定《独立董事专门会议制度》并修订多项制度[29] - 公司建立符合现代企业管理要求的内控制度和规范治理结构[11][12] - 公司建立健全组织架构体系并明确各职能部门职责权限[14] 管理举措 - 董事会负责拟定董事及高管薪酬考核方案并考核，制定人力资源制度[16] - 公司成立环境安全部，制定并及时修订安全管理规章制度[17] - 公司建立完善风险评估体系，识别内外风险并评估，确定控制手段[18]