审计委员会规则 - 董事会审计委员会议事规则于2023年11月28日经第三届董事会第二十二次会议审议通过[2] - 审计委员会成员由三至五名非高管董事组成，半数以上为独立董事，至少一名独董为专业会计人士[6] - 审计委员会每季度开定期会议，可按需开临时会议[13] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[18] 审计委员会职责 - 监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构[8] - 公司聘请或更换外部审计机构，先由审计委员会审议并提建议，董事会再审议[11] 其他规定 - 审计委员会任期与董事会一致，独董委员连任不超六年[6] - 会议表决方式有举手表决、投票表决或通讯表决[15] - 公司设审计部提供服务，董事会秘书负责协调[6] - 会议文件保存不少于10年[16] - 议事规则由董事会负责解释和修订，自审议通过日生效[19][20]