业绩数据 - 报告期综合毛利率15.09%，同比降6.02个百分点[2] - 报告期营业收入4.77亿元，同比增6.06%，扣非净利润 - 167.89万元，同比降107.09%[3] - 2024年一季度营收3307.30万元，同比降58.20%，扣非净利润 - 607.21万元，同比降386.84%[4][5] - 2023年度罐式消防车销售收入31302.44万元，毛利率11.59%，2022年为18.41%[8] - 2023年度举高消防车销售收入2653.45万元，毛利率6.46%，2022年为20.59%[8] - 2023年度其他消防车销售收入1754.62万元，毛利率32.63%，2022年为18.80%[8] - 2023年度特种消防车销售收入11558.43万元，毛利率21.80%，2022年为24.24%[8] 成本与利润 - 2023年度罐式消防车单位成本涨29.01%，单位售价涨19.06%[10] - 2023年度主营业务毛利率由20.91%降至14.58%，其他业务毛利率由30.20%升至70.70%[8] - 2023年16吨泡沫消防车售价提升7.97万元，配置成本增加21.21万元，毛利率下滑[17] - 2023年主要原材料采购价格上涨，汕德卡底盘采购价涨幅22.68%[19] - 2023年因新厂房转固，制造费用增加508万元，生产成本增加，毛利率下滑[20] - 2023年举高消防车单位成本增加49.71%，单位售价上升27.10%，毛利率下降[21] - 2023年特种消防车销售收入降幅37.51%，综合毛利率下滑[22] 财务变动 - 2024年一季度因中裕科技股价下跌，确认公允价值变动损失145.95万元[26] - 2024年一季度政府补助从400.00万元降至0.19万元[27] 市场与策略 - 深耕工业灭火救援领域，拓展城市消防及海外市场，获取更多订单[29][30] - 加强运营管理，推进VAVE、集中采购、预算管控、精益生产等提质降本增效[31] 季度数据 - 2023年各季度营业总收入分别为7911.61万元、12631.30万元、11128.36万元、16031.62万元[34] - 2023年各季度营业总成本分别为7782.41万元、12368.97万元、10931.16万元、17093.71万元[34] - 2023年各季度净利润分别为589.31万元、460.48万元、231.36万元、 - 501.60万元[34] - 2023年前三季度及第四季度消防车合计毛利率分别为18.03%、7.79%[39] - 2023年第四季度计提309.85万元存货跌价准备[43] 供应商情况 - 报告期前五大供应商采购额为1.72亿元[45] - 无锡众凯车业有限公司为第五大供应商，采购金额1324.07万元，注册资本200万元[45] - 2023年度前五大供应商更正后采购合计12813.16万元，占比40.22%[48] - 自2019年开始与无锡众凯合作[48] - 2021 - 2023年度采购汕德卡相关金额分别为3862.69万元、1163.88万元、6.16万元[50] - 2021、2022年无锡众凯收入规模均超6000万元[51] - 2023年公司前五大供应商分别为安徽鑫中辉等，注册资本分别为500万等[56] 应收账款 - 报告期末应收账款账面价值1.76亿元，较期初下降17.86%[57] - 报告期末账龄1 - 2年应收账款账面余额3168.12万元，较期初增长26.46%；2年以上账面余额2355.80万元，较期初增长27.56%[57] - 报告期末应收成都捷隆行国际贸易有限公司款项700万元，为应收账款期末余额第四名[57] - 2023年末账龄1 - 2年应收账款余额2731.31万元，余额50万以上客户期末余额合计2386.36万元，占比87.37%[63] - 2023年末账龄1 - 2年政府机关客户期末余额1539.73万元，期后回款115.18万元[63] - 2023年末账龄1 - 2年成都捷隆行国际贸易有限公司期末余额700万元，未回款因资金预算暂未下达[63] - 2023年末账龄1 - 2年国有企业客户期末余额146.63万元，期后回款72.80万元[63] - 2023年末应收账款余额5087.11万元，1 - 2年及2年以上占比87.55%[66][67] - 1 - 2年及2年以上应收账款坏账准备金额分别为298.57万元和1733.23万元，计提比例分别为10.93%和73.57%[67] - 1 - 2年及2年以上客户应收账款期后回款比例分别为15.35%和15.78%，合计回款比例15.55%[71] - 与成都捷隆行合同总金额1220万元，尚余700万元未回款，账龄1 - 2年[77] - 成都捷隆行承诺2024年7月30日前支付280万元，10月30日前支付420万元[77] 存货情况 - 报告期末存货账面价值1.17亿元，较期初下降30.61%[79] - 报告期资产减值损失—存货减值金额为309.85万元，同比增长547%[79] - 2023年存货跌价准备余额401.49万元，较2022年末增加284.97万元[81] - 2023年原材料和在产品存货跌价准备余额增长较多，分别增加141.49万元和125.63万元[81] - 2023年末库龄一年以上原材料较2022年末增加482.33万元[82] - 2023年末在产品存货跌价准备合计199.71万元[86] - 2023年末库存商品、发出商品存货跌价准备合计34.22万元[87] 借款与税费 - 2023年末长期借款余额4865.34万元，较期初增长11.37%；报告期利息支出362.05万元，较2022年增长50.52%[88] - 2023年末长期借款平均借款余额较上年增加4556.75万元，测算长期借款利息增加166.20万元[92] - 2023年末抵押借款3060.23万元，较2022年末下降29.86%；信用借款2000.00万元，较2022年末增长116.22%[92] - 2023年末应交税费453.41万元，较期初下降67.87%[94] - 2023年末应交增值税276.51万元，较期初下降68.40%[94] - 2023年末应交企业所得税为0，期初为314.75万元[94] - 2023年度已交增值税较上年增长59.17%，已交所得税较上年增长137.22%[95][98]