交易基本信息 - 公司拟以6.60元/股的价格发行股份购买威艾尔100%股权，不低于董事会决议公告日前一百二十个交易日股票交易均价的100%[14][23][89] - 本次交易预计构成重大资产重组、关联交易，不构成重组上市[16][18][19] - 本次发行方式为向特定对象发行股份，发行对象为威艾尔股东张红等8方[21] - 定价基准日前20、60、120个交易日股票交易均价分别为4.67元/股、4.82元/股、5.08元/股[23] - 发行股份数量=标的资产交易对价÷发行价格，截至预案摘要出具日，标的资产评估值及交易作价尚未确定[24] - 本次购买资产所发行的股份拟在北交所上市[26] - 本次发行股份购买资产决议的有效期为自公司股东大会批准本次交易之日起12个月[31] 业务影响 - 本次交易前公司主营消防应急救援装备业务，标的公司主营陆军车辆训练模拟器等业务，交易将拓展公司业务领域[34] - 交易完成后公司资产和业务规模将提升，业务结构和资产质量将优化[35] 股权结构 - 本次交易前控股股东、实际控制人为倪军等五人，交易后未发生变更，交易前后股权变动情况待确定[36] 审批与合规 - 本次交易相关审计、评估工作未完成，最终财务数据、评估结果和交易作价将在重组报告书中披露[32] - 本次交易尚需完成标的公司审计、评估等工作，再次召开董事会审议正式方案，交易对方履行内部决策程序，股东大会审议通过，北交所审核及中国证监会注册同意等程序[50][88] - 相关方和上市公司全体董监高、控股股东及实控人承诺信息真实准确完整，相关方符合参与重大资产重组的各项规定[38][40][42] 其他 - 公司向前五名客户的销售金额占当年营业收入的比例均超90%[74] - 本次交易存在因股价异常波动或异常交易涉嫌内幕交易被暂停、中止或取消的可能[64] - 本次交易方案为初步方案，尚需北交所、中国证监会审核、注册，可能调整完善[68] - 本次重组实施后若标的公司盈利能力低于预期，上市公司未来每股收益短期内可能下滑[70] - 标的公司业务收入主要源于军事仿真行业，受国防支出预算等因素影响[71]