内部控制评级 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行自我评级报告，2024年3月21日经董事会批准[2] 组织架构 - 董事会由8名董事组成，含3名独立董事，下设四个专门委员会和董事会办公室[8] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表[9] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[10] 评价原则与依据 - 内部控制评价遵循全面性、重要性和独立性原则[5] - 建立与实施内部控制遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则[7] - 内部控制评价依据《公司法》等法律法规[5] 评价程序与方法 - 评价程序包括成立小组、现场检查、认定缺陷、报董事会审议批准[5] - 评价方法综合运用个别访谈、调查问卷等多种方法[6] 制度建设 - 按《会计法》等编制财务报表[12] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[14] - 建立信息与沟通制度[14] - 建立反舞弊机制，设举报专线[15] - 对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序[16] - 制定《资金管理制度》规范筹集资金事项[16] - 制定《募集资金使用管理制度》规范募集资金管理[16] - 制定采购与付款管理制度，用ERP系统控制采购业务[17] - 制定《精益营销制度》，用ERP物流系统控制销售业务[18] - 修订质量环境安全管理制度，加强过程管控[18] - 规定费用报销流程及占销售收入比例[19] - 通过《仓库管理制度》等确定存货管理原则，定期盘点[19] - 建立三级管理体系，规范固定资产程序并定期盘点[20] - 制定《对外投资管理制度》规范对外投资行为[20] - 制定《关联交易管理制度》保证关联交易合法公允[20] - 制定《对外担保管理办法》，目前未对外担保[20] - 制定多项研发管理办法[20] 董事会观点 - 董事会认为现有内部控制体系健全有效，将及时补充完善[24]