审计委员会制度修订 - 2023年10月26日审议通过修订董事会专门委员会制度议案[3] 审计委员会构成 - 成员由三名董事组成，独立董事委员占比超1/2[8] - 设主任委员一名，由具专业经验独立董事担任[8] 会议规则 - 每季度至少开一次定期会议，提前五天通知[15] - 临时会议提前三天通知，紧急可随时通知[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，审议意见过半数通过[16] 职责与工作 - 负责审核财务信息及披露，过半数同意提交董事会[16] - 职责含提议聘换审计机构、监督内审制度实施[10] - 内部审计部门向其报告工作，审计报告同时报送[12] 信息披露 - 披露人员情况，含构成、背景、经历及变动[20] - 履职重大问题触及标准及时披露及整改情况[20] - 审议意见未采纳披露事项并说明理由[20] - 按规定披露专项意见[20] 其他规定 - 议事规则按法规章程执行修订，报董事会审议[22] - 自董事会审议通过之日起执行[22] - 解释权归属公司董事会[23]