内部控制时间范围 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] 内部控制范围 - 纳入评价范围的主要单位为成都乐创自动化技术股份有限公司和成都乐创电子有限公司[5] 公司治理结构 - 董事会设董事长1人，由全体董事过半数选举产生[6] - 公司高级管理人员由董事会聘任和解聘[7] - 董事会下设战略委员会，不定期召开会议[7] 公司管理架构 - 管理架构体系包括人事行政部、财务部等多个部门[7] 员工薪酬机制 - 员工薪金收入与个人绩效和团队绩效正相关[8] 风险管理与控制 - 公司完善系统的风险管理机制以平衡风险与收益[10] - 公司控制措施包括不相容职务分离控制等[11] - 公司建立授权体系，明确职责，重大事项提交审批[14] 会计与资产管理 - 公司按规定开展会计工作，设置独立会计机构[15] - 公司建立资产管理岗位责任制确保财产安全[16] 经营监控与审查 - 公司通过预算管理体系监控和分析经营要素进度[17] - 公司设立审计部对多项业务进行独立审查考核[18][19] 募集与资金管理 - 报告期内公司募集资金存放和使用合规，无重大缺陷[21] - 报告期内公司货币资金管理无影响安全的重大缺陷[23] 业务控制情况 - 报告期内公司销售与收款控制无重大缺陷[26] - 报告期内公司采购与付款控制无重大缺陷[28] - 报告期内公司生产管理控制良好，无重大缺陷[30] 审计相关制度 - 公司董事会设立审计委员会，建立《内部审计制度》负责审计工作[41] 内控评价工作 - 公司依据规范体系及自身方法开展内控评价工作[42] - 公司确定适用的内控缺陷认定标准且与以前年度一致[42] 内控总体情况 - 现有内控制度适应日常经营，能为财务报表等提供保证[44] - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内控重大和重要缺陷[45] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[46]