信息披露责任人 - 董事长是公司信息披露第一责任人[10] - 董事会秘书具体负责信息披露工作[10] 信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[17] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[17] - 季度报告应在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[17] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日书面申请[19] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[27] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[27] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[27] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[27] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[27] 股东会审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需股东会审议[27] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元需股东会审议[27] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需股东会审议[27] 关联交易披露 - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时披露[30] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需评估或审计并提交股东会审议[31] 其他披露情形 - 重大诉讼或仲裁涉及金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元，应及时披露[32] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，应在会计年度结束一月内预告[32] - 预计报告期净利润等指标与已披露业绩快报差异幅度达20%以上，应披露修正公告[33] - 主营业用资产被查封等情况超过该资产的30%，应立即披露[35] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等，公司应及时报告并披露[37] - 重大合同披露条件为占比超50%且绝对金额超1亿元[39] 披露程序与要求 - 定期报告披露需经审计、董事会、监事会审议等多程序[43] - 临时报告相关义务人含持股5%以上股东等[44] - 临时报告首次披露义务触发时点有董事会等作决议等[46] - 已披露重大事件进展变化需及时披露情况及影响[46] 披露指定媒体 - 公司信息披露指定报纸有《中国证券报》等[50] - 公司信息披露指定网站为巨潮资讯网[50] 保密与责任 - 聘任董监高需签订保密协议至信息公开[65] - 聘请中介机构需签订保密协议[66] - 公司董监高对信息披露负责，董事长、总经理、董秘对临时报告担主责[57] - 董事长、总经理、财务总监对财务报告担主责[57] - 违反信息披露规定应承担法律责任[57] 档案管理 - 对外信息披露和报送文件及相关资料分类专卷存档保管[59] - 对外联络事务做好电话记录存档保管，正式行文需审核批准[59] - 信息披露文件及相关资料由董秘保存，期限10年[60] 制度说明 - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[62] - 制度由董事会审议通过后实施并负责解释[63][64]