股东会议与决策 - 2022年8月5日特别会议，11331512股普通股股东出席，占发行在外有表决权股份的71.66%[149] - 股东批准修订公司章程提案，内部人士可最多3次延长业务合并完成日期，每次1个月，需存入20万美元[150] - 股东选择赎回9556652股普通股，占发行在外股份的60.44%，占IPO发售股份的75.55%[152] 业务合并相关安排 - 2022年5月15日，公司与Dragonfly Energy Corp.和Bronco Merger Sub, Inc.签订合并协议，交易完成后公司将更名为“Dragonfly Energy Holdings Corp.”[156] - 合并完成时，4000万股新公司普通股将发行给现有股东或转换期权持有者；满足条件后，现有股东最多可额外获得4000万股[156] - 若2023财年新公司总审计收入达2.5亿美元且审计营业收入达3500万美元，将发行1500万股[156] - 若2026年底前，新公司普通股20个交易日成交量加权平均价格（VWAP）在任意30个连续交易日内达到或超过22.5美元，将发行1250万股[156][157] - 若2028年底前，新公司普通股20个交易日VWAP在任意30个连续交易日内达到或超过32.5美元，将发行1250万股[158] 股份认购与融资安排 - 2022年5月15日，公司与发起人签订认购协议，发起人将以每股10美元价格认购最多50万股新公司普通股，总价最多500万美元[161][168] - 初始贷款人将为Dragonfly提供7500万美元的高级有担保定期贷款安排，需满足特定条件，贷款期限4年，24个月后开始按每年5%进行季度摊销[172][173] - 作为定期贷款安排的对价，New Dragonfly将在交割日向初始贷款人发行可购买其3.6%完全摊薄后普通股的低价认股权证和可按每股10美元购买160万股普通股的认股权证[174] - 股权融资安排下，New Dragonfly有权在36个月内要求股权融资投资者购买最多价值1.5亿美元的普通股[177] 财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度，公司净亏损570333美元，主要因可交易证券净收益173416美元被认股权证负债公允价值变动277671美元、运营和组建成本416078美元和特许经营税费用50000美元部分抵消[181] - 2022年上半年，公司净收入621507美元，源于认股权证负债公允价值变动1156965美元和信托账户可交易证券净收益189482美元，被运营和组建成本624284美元和特许经营税费用100656美元部分抵消[182] - 2021年第二季度和上半年，公司净亏损834美元，全部来自组建和运营成本[183] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在信托账户外分别持有现金349716美元和799808美元，营运资金盈余分别为263247美元和988187美元[185] 首次公开募股相关 - 2021年8月13日，公司完成1100万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益1.1亿美元；同时，Warrant Holdings以每份0.93美元的价格购买4361456份私人认股权证，总价405.2万美元[190][191] - 2021年8月18日，承销商全额行使超额配售权，购买165万单位，总收益1650万美元；同时，公司向Warrant Holdings私募出售266402份私人认股权证，总价24.75万美元[192] - 承销商行使超额配售权，以每股10美元价格购买165万股，总购买价1650万美元，首次公开募股结束时获50万美元现金承销折扣[200] 公司费用与协议 - 公司与发起人签订行政服务协议，每月支付不超过1万美元用于办公空间、秘书和行政服务[198] - 公司聘请Chardan Capital Markets, LLC为业务合并顾问，完成首次业务合并后将支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用[201] 股份与认股权证会计处理 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，1265万股可能赎回的普通股作为临时权益列示[208] - 首次公开募股和私募出售的认股权证可购买1411.5358万股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[211] - 公司将认股权证根据特定条款和相关准则分类为权益或负债工具[204] - 符合权益分类标准的认股权证发行时计入额外实收资本，不符合的按初始公允价值记录[205] - 私募认股权证不符合权益分类标准，按公允价值计量，公允价值变动计入经营报表[206] - 公开发行认股权证可进行权益分类[207] - 公司按相关准则对可能赎回的普通股进行分类和会计处理[208] 市场与利率风险情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司无市场或利率风险[213] 业务合并日期延长 - 2022年8月8日，内部人士通知公司存入20万美元，将业务合并完成日期延长1个月[154]

财务数据关键指标变化 - 净收入 - 2022年第一季度公司净收入为119.184万美元，源于认股权证负债公允价值变动143.4636万美元和信托账户中持有的有价证券净收益1.6066万美元，部分被运营和组建成本20.8206万美元以及特许经营税费用5.0656万美元抵消[113] 财务数据关键指标变化 - 现金与营运资金 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司在信托账户外持有的现金分别为64.7178万美元和79.9808万美元，营运资金盈余分别为72.9325万美元和98.8187万美元[115] 财务数据关键指标变化 - 经营活动净现金 - 2022年第一季度，经营活动使用的净现金为15.263万美元，原因包括认股权证公允价值变动、经营资产和负债变化以及信托账户投资净收益，部分被净收入抵消；2021年第一季度，经营活动使用的净现金仅因支付递延发行成本7.7118万美元[119] 财务数据关键指标变化 - 融资活动净现金与首次公开募股 - 2021年第一季度，融资活动提供的净现金仅来自本票收益12.5万美元；2021年8月13日，公司完成1100万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益1100万美元[120] 财务数据关键指标变化 - 私人认股权证购买 - 首次公开募股结束时，Warrant Holdings以每份0.93美元的价格购买436.1456万份私人认股权证，总计405.2万美元[121] 财务数据关键指标变化 - 超额配售权与私募出售 - 2021年8月18日，承销商全额行使超额配售权，以每单位10美元的价格购买165万单位，总收益165万美元；同时，公司向Warrant Holdings私募出售26.6402万份私人认股权证，每份0.93美元，总收益24.75万美元[122] 业务相关安排 - 业务合并营销协议 - 公司与Chardan Capital Markets, LLC签订业务合并营销协议，完成初始业务合并时将支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用[131] 财务数据关键指标变化 - 表外安排与费用 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司没有表外安排、长期债务、资本或经营租赁义务，每月向发起人支付不超过1万美元的行政服务费用[127][128] 财务数据关键指标变化 - 可能赎回的普通股 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，1265万股可能赎回的普通股作为临时权益列示在资产负债表中[139] 财务数据关键指标变化 - 普通股每股净收益计算 - 公司计算普通股每股净收益时，未考虑首次公开募股和私募出售的认股权证购买总计1411.5358股的影响，因为认股权证的行使取决于未来事件[141] 财务数据关键指标变化 - 会计准则影响 - 公司认为目前已发布但未生效的会计准则，若现在采用，不会对公司简明财务报表产生重大影响[142] 财务数据关键指标变化 - 市场或利率风险 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司不受任何市场或利率风险影响[143] 财务报告内部控制 - 披露控制和程序 - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序无效，原因是2021年8月13日资产负债表修订，涉及可赎回普通股分类，构成财务报告内部控制重大缺陷[146] 财务报告内部控制 - 重大缺陷 - 管理层认为财务报告内部控制存在与复杂金融工具会计处理相关的重大缺陷[147] 财务报告内部控制 - 重大变化 - 除2021年8月13日8 - K表格中公司资产负债表的补救措施实施外，公司财务报告内部控制无重大变化[148] 公司法律情况 - 公司无法律诉讼[150]

公司股份与发行情况 - 创始人股份为316.25万股普通股，由发起人、管理人员等持有[7] - 公司首次公开发行1100万个公共单位，于2021年8月13日结束[7] - 普通股每股面值为0.0001美元[7] - 单位由一股公共股和四分之三的公共认股权证组成[7] - 创始人股份为316.25万股普通股[7] - 公司首次公开发行1100万个公共单位，于2021年8月13日结束[7] - 普通股每股面值为0.0001美元[7] - 每个单位由一股公共股和四分之三的公共认股权证组成[7] 术语定义 - “CNTQ”等术语指Chardan NexTech Acquisition 2 Corp. [7] - “Chardan”指Chardan Capital Markets, LLC [7] - “Sponsor”指Chardan NexTech Investments 2 LLC [7] - “Warrant Holdings”指Chardan NexTech 2 Warrant Holdings LLC [9] 财政年度定义 - 财政年度指截至指定年份12月31日的财政年度[13] - 财政年度指截至指定年份12月31日的财政年度[13] 协议日期 - 信托协议日期为2021年8月10日[7] - 修订和重述的认股权证协议日期为2022年3月28日[7] 前瞻性陈述说明 - 本报告中的前瞻性陈述基于公司当前信息，仅截至报告日期有效[12]

公司净收入情况 - 2021年第三季度公司净收入为2,690,543美元，源于认股权证负债公允价值变动4,072,514美元和信托账户中持有的有价证券净收益7,023美元，部分被运营和组建成本92,234美元、特许经营税费用24,034美元、私募认股权证销售损失1,253,929美元和认股权证发行成本18,797美元抵消[116] - 2021年前九个月公司净收入为2,689,709美元，源于认股权证负债公允价值变动4,072,514美元和信托账户中持有的有价证券未实现收益7,023美元，部分被与首次公开募股相关的认股权证发行成本18,797美元、运营和组建成本93,068美元、私募认股权证销售损失1,253,929美元和特许经营税费用24,034美元抵消[117] - 2020年第三季度和2020年6月23日（成立）至9月30日期间，公司净亏损1,000美元，完全源于组建和运营成本[118] 公司现金及营运资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司在信托账户外持有的现金分别为887,208美元和25,000美元，营运资金盈余分别为1,228,758美元和24,000美元[119] 公司各活动现金流量情况 - 2021年前九个月，经营活动使用的净现金为459,653美元，原因是认股权证公允价值变动4,072,514美元、经营资产和负债变动342,550美元以及信托账户投资净收益7,023美元，部分被净收入2,689,709美元、私募认股权证销售损失1,253,929美元和已费用化的发行成本18,797美元抵消[122] - 2021年前九个月，投资活动使用的净现金为128,397,500美元，原因是首次公开募股的净收益存入信托账户[123] - 2021年前九个月，融资活动提供的净现金为129,719,361美元，包括首次公开募股发行单位扣除承销商折扣后的净收益126,000,000美元、向控股公司私募认股权证的收益4,299,500美元以及向发起人发行本票的收益155,000美元，部分被首次公开募股相关的发行成本580,139美元和偿还发起人本票的未偿余额155,000美元抵消[124] 公司首次公开募股情况 - 2021年8月13日，公司完成首次公开募股，发行11,000,000个单位，每个单位10.00美元，产生总收益110,000,000美元[126] - 2021年8月18日，承销商全额行使超额配售权，购买额外1,650,000个单位，每个单位10.00美元，产生总收益16,500,000美元[129] 公司其他财务安排情况 - 截至2021年9月30日，公司没有任何表外安排、长期债务、资本或经营租赁义务，签订了行政服务协议，每月向发起人支付不超过10,000美元的办公室空间、秘书和行政服务费用[134][136] 会计准则影响情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理，2022年1月1日生效，允许2021年1月1日提前采用，公司正评估影响[146] - 管理层认为目前未生效的会计准则若采用不会对中期财务报表产生重大影响[147] 公司风险情况 - 截至2021年9月30日，公司无市场或利率风险[148] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2021年9月30日，公司披露控制与程序因可赎回A类普通股分类修订而无效，构成财务报告内部控制重大缺陷[151] - 公司修订财务报表将所有A类普通股分类为临时权益[152] - 除最近一个财季针对修订实施补救措施外，公司财务报告内部控制无重大变化[153] 公司法律诉讼情况 - 公司无法律诉讼[155]

财务亏损情况 - 2021年上半年公司净亏损834美元，形成期至2021年6月30日净亏损1000美元，均源于组建和运营成本[95][97] 现金流量情况 - 2021年上半年经营活动净现金使用量为834美元，融资活动净现金使用量为7239美元[98] 银行账户资金情况 - 截至2021年6月30日，公司运营银行账户有16927美元[99] 首次公开募股情况 - 2021年8月13日，公司完成1100万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益1.1亿美元[100] 私募认股权证购买情况 - 首次公开募股同时，关联方以0.93美元/份的价格购买4361456份私募认股权证，总计405.2万美元[101] 超额配售权行使情况 - 2021年8月18日，承销商全额行使超额配售权，购买165万单位，总收益1650万美元[102] 私募出售认股权证情况 - 行使超额配售权同时，公司向关联方私募出售266402份认股权证，总收益24.75万美元[103] 关联方期票未偿还金额情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，关联方期票未偿还金额分别为15万美元和0[109] 承销折扣情况 - 首次公开募股结束时，承销商获得50万美元现金承销折扣[110] 表外安排和市场或利率风险情况 - 截至2021年6月30日，公司无表外安排和市场或利率风险[108][116]