FF305 翌日披露報表 (股份發行人 ── 已發行股份或庫存股份變動、股份購回及/或在場内出售庫存股份) 表格類別： 股票 狀態： 新提交 公司名稱： 維他奶國際集團有限公司 呈交日期： 2025年3月18日 如上市發行人的已發行股份或庫存股份出現變動而須根據《香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）證券上市規則》(「《主板上市規則》」)第13.25A條 / 《香港聯合交易所有限公司GEM證券 上市規則》(「《GEM上市規則》」)第17.27A條作出披露，必須填妥第一章節 。 | 第一章節 | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 | 是 | | | 證券代號 (如上市) | 00345 | 說明 | | | | | | | A. 已發行股份或庫存股份變動 | | | | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）變動 | | 庫存股份變動 | | | | | 事件 | 已發行股份（不包括庫存股份）數 目 | 佔有關事 ...

FF305 翌日披露報表 (股份發行人 ── 已發行股份或庫存股份變動、股份購回及/或在場内出售庫存股份) | 1). | 購回股份 (擬註銷但尚未註銷) | | 702,000 | 0.0654 % | HKD | 9.175 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 變動日期 | 2025年3月14日 | | | | | | 2). | 購回股份 (擬註銷但尚未註銷) | | 90,000 | 0.008 % | HKD | 9.193 | | | 變動日期 | 2025年3月17日 | | | | | 第 2 頁 共 7 頁 v 1.3.0 FF305 表格類別： 股票 狀態： 新提交 公司名稱： 維他奶國際集團有限公司 呈交日期： 2025年3月17日 如上市發行人的已發行股份或庫存股份出現變動而須根據《香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）證券上市規則》(「《主板上市規則》」)第13.25A條 / 《香港聯合交易所有限公司GEM證券 上市規則》(「《GEM上市規則》」)第17.27A條作出披露，必須填妥第一章節 。 | 第一章節 | | | ...

翌日披露報表 (股份發行人 ── 已發行股份或庫存股份變動、股份購回及/或在場内出售庫存股份) FF305 表格類別： 股票 狀態： 新提交 公司名稱： 維他奶國際集團有限公司 呈交日期： 2025年3月17日 如上市發行人的已發行股份或庫存股份出現變動而須根據《香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）證券上市規則》(「《主板上市規則》」)第13.25A條 / 《香港聯合交易所有限公司GEM證券 上市規則》(「《GEM上市規則》」)第17.27A條作出披露，必須填妥第一章節 。 | 第一章節 | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 | 是 | | | 證券代號 (如上市) | 00345 | 說明 | | | | | | | A. 已發行股份或庫存股份變動 | | | | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）變動 | | 庫存股份變動 | | | | | 事件 | 已發行股份（不包括庫存股份）數 目 | | 佔有 ...

16th December 2024 (Incorporated in Hong Kong with limited liability) （於香港註冊成立之有限公司） Stock Code 股份代號: 345 Dear Non-registered holders (Note 1) , Vitasoy International Holdings Limited ("Company") – Notice of Publication of 2024/2025 Interim Report ("Current Corporate Communications") Please be informed that the English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are available on the Company's website at www.vitasoy.com ("Company's website") and the HKExnews' website at www.hkexnew ...

报告发布 - 公司2024/2025中期报告中、英文版本已登载于公司网站和港交所披露易网站[1][7] 通讯方式 - 自2023年12月31日起采用电子方式发布公司通讯，未来中、英文版本将取代印刷本[2][8] 股东选择 - 2025年1月13日前未收到新股东回条或反对回复，视为同意网上版本[3][9] - 选网上版本需提供邮箱，否则邮寄通知函和印刷本[4][9] - 想收印刷本需填回条交登记处或发邮件，指示至翌年年度报告[5][10] 回条要求 - 回条须联名股东联合签署才有效[11] - 未签署或填写不正确作废[11] 其他事项 - 有疑问可工作日致电股份过户登记处热线查询[6][10] - 香港投寄回条无需邮费[11] - 公司可按规定披露或转移个人资料，可书面提查阅或修改要求[11]

公司整体财务数据关键指标变化 - 中期期间公司收入增长2%，经营溢利大幅增长50%[2][12] - 2024年截至9月30日止六个月收入34.43亿港元，2023年同期为33.91亿港元[9] - 2024年截至9月30日止六个月毛利17.77亿港元，2023年同期为17.12亿港元，增长4%[9] - 2024年截至9月30日止六个月经营溢利2.57亿港元，2023年同期为1.71亿港元，增长50%[9] - 公司毛利率上升至51.6%，主要因原材料价格降低及生产程序优化[12] - 2024年9月30日公司总资产60.84亿港元，较2024年3月31日增长8%[9] - 2024年9月30日公司现金净额5.57亿港元，较2024年3月31日增长401%[9] - 中期期间公司收入增加2%至34.43亿港元，去年同期为33.91亿港元[27] - 中期期间毛利为17.77亿港元，较去年同期的17.12亿港元增加4%，毛利率升至51.6%，去年同期为50.5%[27] - 总经营费用减少2%至15.55亿港元，去年同期为15.81亿港元，市场推广等费用减少7%，行政费用增加9%，其他经营费用增加10%[27] - 中期期间EBITDA为4.96亿港元，增加18%，EBITDA占销售利润率从12%增至14%[30][35] - 中期期间经营溢利为2.57亿港元，较去年同期的1.71亿港元增加50%，剔除汇率影响增加52%[31][36] - 中期期间除税前溢利增加52%至2.4亿港元，去年同期为1.58亿港元，剔除汇率影响增长54%[32][37] - 公司递延税项开支为3290万港元，去年为抵免3870万港元，实际税率27%[33][38] - 中期期间公司股权持有人应占溢利为1.71亿港元，较去年同期的1.63亿港元增加5%[34][39] - 董事会宣派中期股息每股普通股4.0港仙，去年同期为1.4港仙，将于2024年12月24日派付[21][23] - 截至2024年9月30日，现金及银行存款为13.41亿港元，较2024年3月31日的7.94亿港元增加[42] - 截至2024年9月30日，公司现金净额为5.57亿港元，较2024年3月31日的1.11亿港元增加[42] - 截至2024年9月30日，可供动用的银行信贷额为8.33亿港元，较2024年3月31日的11.93亿港元减少[42] - 截至2024年9月30日，公司债务为7.83亿港元，较2024年3月31日的6.84亿港元增加[42] - 借贷比率增加至25%，撇除租赁负债后为16%，较2024年3月31日的23%和13%均有上升[42] - 中期期间资本回报率为14%，较去年中期期间的13%上升[42] - 中期期间资本性支出增加至4500万港元，较去年中期期间的3500万港元增加[42] - 2024年截至9月30日止六个月，公司收入为3443462千港元，2023年同期为3391171千港元[125] - 2024年截至9月30日止六个月，公司销售成本为1666377千港元，2023年同期为1679492千港元[125] - 2024年截至9月30日止六个月，公司毛利为1777085千港元，2023年同期为1711679千港元[125] - 2024年截至9月30日止六个月，公司经营溢利为256948千港元，2023年同期为171037千港元[125] - 2024年截至9月30日止六个月，公司除税前溢利为240077千港元，2023年同期为157600千港元[125] - 2024年截至9月30日止六个月，公司本期溢利为175735千港元，2023年同期为166348千港元[125] - 2024年截至9月30日止六个月，公司基本每股盈利为15.9仙，2023年同期为15.2仙[125] - 2024年本期溢利为175,735千元，2023年为166,348千元[129] - 2024年因换算香港以外地区附属公司及合营公司财务报表产生的汇兑差额为54,583千元，2023年为 - 118,515千元[129] - 2024年本期全面收益总额为230,318千元，2023年为46,085千元[129] - 截至2024年9月30日，投资物业为2,935千元，截至2024年3月31日为2,998千元[132] - 截至2024年9月30日，使用权资产为413,114千元，截至2024年3月31日为432,285千元[132] - 截至2024年9月30日，存货为489,840千元，截至2024年3月31日为554,546千元[132] - 截至2024年9月30日，应收账款及其他应收款为1,019,492千元，截至2024年3月31日为873,312千元[132] - 截至2024年9月30日，净流动资产为426,069千元，截至2024年3月31日为21,694千元[132] - 截至2024年9月30日，银行贷款（非流动负债）为93,266千元，截至2024年3月31日为0千元[134] - 截至2024年9月30日，净资为3,277,427千元，截至2024年3月31日为3,112,637千元[134] - 截至2024年9月30日止六个月公司利润为1,044,398[140] - 截至2024年9月30日止六个月经营业务所得现金为577,353千港元，2023年同期为561,197千港元[143] - 截至2024年9月30日止六个月已退还╱（已缴）税项为7,503千港元，2023年同期为(9,867)千港元[143] - 截至2024年9月30日止六个月经营活动所得现金净额为584,856千港元，2023年同期为551,330千港元[143] - 截至2024年9月30日止六个月购买物业、厂房及设备之款项为(57,117)千港元，2023年同期为(60,608)千港元[143] - 截至2024年9月30日止六个月存款期超过三个月之定期存款到期为151,000千港元，2023年同期无此项[143] - 截至2024年9月30日止六个月已收利息为16,563千港元，2023年同期为8,877千港元[143] - 截至2024年9月30日止六个月新增银行贷款所得款项为309,823千港元，2023年同期为15,660千港元[143] - 截至2024年9月30日止六个月现金及现金等值项目增加净额为688,565千港元，2023年同期为160,979千港元[145] - 截至2024年9月30日现金及现金等值项目为1,339,200千港元，2023年同期为709,751千港元[145] - 2024年综合收入为34.43462亿港元，2023年为33.91171亿港元[175] - 2024年综合除税前溢利为2.40077亿港元，2023年为1.576亿港元[176] - 2024年9月30日综合总资产为60.84269亿港元，2024年3月31日为56.36695亿港元[185] - 2024年9月30日综合总负债为27.36842亿港元（26.5287亿+0.19905亿+0.73614亿+0.60275亿+0.0178亿），2024年3月31日为25.24058亿港元（23.92219亿+0.19164亿+0.72563亿+0.39797亿+0.0315亿）[188][190][191][192][193] - 综合总负债2024年为2,806,842港元，2023年为2,524,058港元[194] - 截至2024年9月30日止六个月银行贷款利息为6,735千港元，2023年同期为10,510千港元[196] - 截至2024年9月30日止六个月租赁负债利息为10,136千港元，2023年同期为2,927千港元[196] - 截至2024年9月30日止六个月融资成本总计16,871千港元，2023年同期为13,437千港元[196] - 2024年利息收入为 - 17,424千港元，2023年为 - 8,877千港元[197] - 2024年政府补助为 - 2,734千港元，2023年为 - 18,890千港元[197] - 2024年投资物业折旧为63千港元，2023年为63千港元[197] - 2024年使用权资产折旧为56,198千港元，2023年为49,697千港元[197] - 2024年其他资产折旧为200,231千港元，2023年为209,713千港元[197] - 2024年存货成本为1,672,946千港元，2023年为1,685,409千港元[197] 各地区业务线数据关键指标变化 - 中国内地经营溢利增加15%，经营溢利率达11%[13][14] - 香港业务收入增长3%，经营溢利增长44%，经营溢利率达14%[17] - 澳大利亚和新西兰收入恢复增长7%，中期经营亏损4600万港元[18] - 香港业务收入增长3%，经营溢利大幅增长44%，经营溢利率14%；澳洲及新西兰业务收入增长恢复至7%，中期经营亏损4600万港元[22] - 中国大陆市场经营溢利按当地货币计算增长16%，经营利润率为11%[55] - 中国大陆市场来自外间顾客的人民币收入为18.03亿元，与2023年的17.98亿元基本持平[56] - 中国大陆市场经营溢利为2.18亿港元，较2023年的1.90亿港元增长15%[56] - 公司以当地货币计算的经营溢利增长16%，经营溢利率为11%[57] - 香港业务来自外间顾客之收入为11.56亿港元，较2023年增长3%，经营溢利为1.59亿港元，较2023年增长44%[60] - 澳洲及新西兰业务以当地货币计算收入增加6%，以澳元计来自外间顾客之收入为5300万澳元，以港元计为2.73亿港元；以澳元计经营亏损为900万澳元，较2023年减少36%，以港元计经营亏损为4600万港元，较2023年减少38%[66][68] - 新加坡业务以当地货币计算收入增加5%，以坡币计来自外间顾客之收入为953.1万坡币，以港元计为5585.3万港元；以坡币计经营亏损为35.9万坡币，较2023年减少78%，以港元计经营亏损为210.4万港元，较2023年减少78%[75] - 中国内地各地区收入有增长，但被电商渠道下滑抵消，团队改善商业化及销售执行力，使每店销售额、分销收益增长，创新产品系列表现强劲[57] - 香港业务尽管零售环境艰难，销售额仍因核心业务强大和创新产品受认可增长3%[60][61] - 公司维他天地及出口业务因学校面授课堂复常和海外市场需求增强实现收入增长[62] - 香港业务经营溢利因收入持续增长及原材料价格降低大幅增长44%[63] - 澳洲及新西兰业务中期经营亏损为4600万港元，因生产问题（已解决）及物流和间接成本高[67][69] - 新加坡业务豆腐业务出口表现强劲使收入增长，但部分被饮料销售库存调整抵消，严控成本使经营亏损大幅减少78%至约40万新加坡币[75][77] 公司社会责任与活动 - 截至2024年9月30日止六个月举办8次维他茶聚，参与人数达160名员工[93] - 2024/2025财政年度首六个月，集团为全球员工提供约55,854小时的培训[96][102] - 截至2024年9月30日，维他奶全球员工总数为6,067名，整体员工性别比例（女性与男性的比例）为48%，损时工伤率为0.71[100][103] - 社区关爱项目自2021年12月推出以来，已在7个省份的11个农村县服务社区，分发超400万包维他低糖豆浆，惠及约7,000名农村儿童[108] - 2024年5月，公司与广东营养学会合作，在第十届全国营养周设立展位[109] - 2024年1 - 4月，饮料纸盒流动教育中心在香港特区巡回访问超90个地点，与超13,800名参观者进行互动活动[110] - 2024年夏天

公司信息 - 公司为维他奶国际集团有限公司，股份代号00345[1] 股息信息 - 截至2024年9月30日止六个月宣派中期股息，每股0.04 HKD[1] - 除净日为2024年12月10日[1] - 股息派发日为2024年12月24日[1] 人员信息 - 罗友礼、陆博涛及黎中山为执行董事[2] - 黎定基等4人为独立非执行董事[2]

整体财务表现 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入34.43亿港元，同比增长2%；毛利17.77亿港元，同比增长4%；毛利率51.6%，同比增加1.1个百分点；经营溢利2.57亿港元，同比增长50%；除税后溢利1.76亿港元，同比增长6%；EBITDA 4.96亿港元，同比增长18%[2] - 2024年综合损益表中，收入34.43462亿港元，销售成本16.66377亿港元；2023年同期收入33.91171亿港元，销售成本16.79492亿港元[4] - 2024年综合损益及其他全面收益表中，本期溢利1.75735亿港元，本期其他全面收益5458.3万港元，本期全面收益总额2.30318亿港元；2023年同期分别为1.66348亿港元、 - 1.20263亿港元、4608.5万港元[7] - 2024年上半年，集团总计来自外间顾客收入3,443,462千港元、分部间收入93,338千港元，须报告分部收入3,536,800千港元，经营溢利330,144千港元[19] - 2024年综合收入为3443462千港元，2023年为3391171千港元[21] - 2024年综合除税前溢利为240077千港元，2023年为157600千港元[21] - 2024年9月30日综合总资产为6084269千港元，3月31日为5636695千港元[21] - 2024年9月30日综合总负债为2806842千港元，3月31日为2524058千港元[21] - 2024年中期公司股权持有人应占溢利为1.70515亿港元，去年同期为1.62681亿港元；每股基本盈利按10.71485亿股普通股计算，去年同期按10.71759亿股计算[35] - 2024年每股摊薄盈利按10.72516亿股普通股计算，去年同期按10.7271亿股计算[36] - 集团收入增加2%至34.43亿港元，毛利率升至51.6%，经营溢利大幅增长50%[48][53][54][58] - 总经营费用减少2%至15.55亿港元，市场推广等费用减少7%，行政费用增加9%[55] - 中期EBITDA为4.96亿港元，增加18%，利润率由12%增至14%[56] 各地区业务情况 - 中国内地业务线上/线下组合及生产程序优化使销售稳定，经营溢利显著增长，经营溢利率达11%[2] - 香港业务（含港澳及出口）因收入增长及原材料价格降低，经营溢利大幅增长44%[2] - 澳洲及新西兰重新建立可持续生产平台后恢复收入增长，强化市场地位；新加坡豆腐业务收入增加，经营亏损减少[2] - 2024年上半年，中国内地来自外间顾客收入1,958,184千港元、分部间收入72,175千港元，须报告分部收入2,030,359千港元，经营溢利218,305千港元[19] - 2024年上半年，香港业务来自外间顾客收入1,156,030千港元、分部间收入17,992千港元，须报告分部收入1,174,022千港元，经营溢利159,451千港元[19] - 2024年上半年，澳洲及新西兰来自外间顾客收入273,395千港元、分部间收入1,462千港元，须报告分部收入274,857千港元，经营亏损45,508千港元[19] - 2024年上半年，新加坡来自外间顾客收入55,853千港元、分部间收入1,709千港元，须报告分部收入57,562千港元，经营亏损2,104千港元[19] - 中国内地整体销售额稳定，经营溢利增加15%，经营溢利率达11%[48] - 香港业务收入增长3%，经营溢利大幅增长44%，经营溢利率14%[48] - 澳洲及新西兰业务收入增长恢复至7%，中期经营亏损4600万港元，问题已解决[48] - 新加坡业务收入及盈利能力改善，菲律宾合营公司规模扩大[49] - 中国内地以当地货币计算的经营溢利增长16%，经营溢利率为11%[67] - 香港业务销售额持续增长3%，经营溢利大幅增长44%[70] - 澳洲及新西兰收入以当地货币计算增加6%，中期经营亏损为4600万港元[71] - 新加坡收入以当地货币计算增加5%，经营亏损大幅减少78%至约40万新加坡币[72] 股息分配 - 董事会宣派中期股息每股普通股4.0港仙，去年同期为1.4港仙，将于2024年12月24日派付[2] - 2024年已宣派中期股息42924千港元，去年中期为15004千港元[32] - 2024年支付上一财年末期股息67520千港元，去年中期为15017千港元[33] - 公司董事会宣布派发中期股息每股4.0港仙，去年同期为1.4港仙[46] - 董事会宣派中期股息每股普通股4.0港仙，去年为1.4港仙[51] 资产负债情况 - 2024年9月30日现金及银行存款（撇除银行贷款）为5.38亿港元，较2024年3月31日的4.34亿港元增加[2] - 2024年9月30日非流动资产中，投资物业293.5万港元，使用权资产4.13114亿港元等；2024年3月31日投资物业299.8万港元，使用权资产4.32285亿港元等[9] - 2024年9月30日流动负债中，应付账款及其他应付款19.58249亿港元，银行贷款3.11944亿港元等；2024年3月31日应付账款及其他应付款18.24727亿港元，银行贷款2.55987亿港元等[9] - 截至2024年9月30日，非流动负债中银行贷款93,266千港元、租赁负债181,035千港元、雇员退休福利负债19,905千港元、递延税项负债73,614千港元，净资产3,277,427千港元[11] - 截至2024年9月30日，须报告分部资产总计7,656,171千港元，须报告分部负债总计3,308,097千港元[19] - 2024年9月30日应收账款及其他应收款为10.19492亿港元，3月31日为8.73312亿港元[38] - 2024年9月30日应付账款及其他应付款为19.58249亿港元，3月31日为18.24727亿港元[40] - 2024年9月30日银行贷款须偿还金额为4.0521亿港元，3月31日为2.55987亿港元[42] - 截至2024年9月30日，现金及银行存款为13.41亿港元，现金净额为5.57亿港元[62] 财务报告相关 - 中期财务报告未经审核，但由毕马威会计师事务所按照相关准则进行审阅，也经公司审核委员会审阅[13] - 中期财务报告按上市规则适用披露规定编制，遵守相关会计准则规定[14] - 香港会计师公会颁布的多项经修订准则于集团当前会计期间首次生效，但对集团业绩及财务状况编制或呈列方式无重大影响[16] 成本及税务情况 - 2024年存货成本包括确认撇减存货16731000千港元，去年中期为9873000千港元[24] - 2024年若干物业、厂房及设备账面价值撇减26076000千港元，去年中期拨回2600000千港元[26] - 2024年所得税支出为64342千港元，去年中期抵免8748千港元[28] - 集团预计加拿大及澳洲在截至2025年3月31日年度可能不会产生支柱二补足税影响[30] - 存货成本及确认撇减存货分别增加605万港元及769.3万港元[44] - 集团递延税项开支为3290万港元，去年为抵免3870万港元[51][60] 股份过户登记 - 公司将于2024年12月12日暂停办理股份过户登记手续[47] 未来展望 - 公司目标在本财政年度下半年维持收入增长及盈利能力[73] - 中国内地将持续改进核心产品组合商业及执行力，增加新客源[75] - 香港业务将维持核心产品表现，增加产品创新，提升品牌知名度[76] - 澳洲及新西兰将通过营销活动维持收入增长，提升盈利能力[78] - 新加坡将加强豆腐分部增长，带领饮品业务恢复盈利能力[79] - 菲律宾合营公司将维持产品分部增长，提升植物为本饮品知名度[80]

会议安排 - 公司将于2024年11月26日举行董事会会议[3] - 会议将批准截至2024年9月30日止六个月中期业绩[3] - 会议将考虑派发中期股息（如有）[3] 人员信息 - 公告日执行董事为罗友礼、陆博涛、黎中山[3] - 公告日非执行董事为罗慕玲、罗德承、罗其美[3] - 公告日独立非执行董事为黎定基、Paul Jeremy BROUGH、钟志平、容韵仪[3]

财务表现 - 公司2023/24财年收入为62.17亿港元，同比下降2%[8] - 毛利为31.11亿港元，同比增长3%[8] - EBITDA为6.85亿港元，同比增长10%[8] - 公司股权持有人应占溢利为1.16亿港元，同比增长155%[8] - 每股基本盈利为10.9港仙，同比增长153%[8] - 每股普通股总股息为7.7港仙，同比增长185%[8] - 总资产为56.37亿港元，同比下降4%[11] - 现金净额为1.11亿港元，去年同期为负1.97亿港元[11] - 公司股权持有人应占权益总额为30.05亿港元，同比增长1%[11] - 公司2023/2024财年收入在撇除汇率影响后同比增长1%[17] - 中国内地收入在下半年以当地货币计算增长10%，全年增长10%[17][28] - 香港业务收入全年实现稳健增长，下半年增长达到个位数[28] - 毛利率上升至50%，主要由于销售价格增加及贸易推广支出效率提高[29] - 经营溢利同比增长79%，主要由于毛利率提高及投资和支出调整后的效率提升[29] - 中国内地下半年实现经营溢利人民币2900万元，去年同期亏损人民币8000万元[29] - 撇除汇率影响及COVID-19相关政府补贴后，全年经营溢利增加392%[29] - 公司截至2024年3月31日的年度收入为62.17亿港元，同比下降2%，但撇除汇率影响及COVID-19相关政府补贴后，收入增长1%[47] - 公司毛利为31.11亿港元，同比增长3%，撇除汇率影响及COVID-19相关政府补贴后，毛利增长7%[47] - 公司EBITDA为6.85亿港元，同比增长10%，撇除汇率影响及COVID-19相关政府补贴后，EBITDA增长27%[47] - 公司本公司股權持有人應佔溢利为1.16亿港元，同比增长155%[47] - 公司每股基本盈利为10.9港仙，同比增长153%[47] - 公司借貸比率从25%降至23%，借貸比率（不包括租賃負債）从21%降至13%[47] - 公司資本回報率从18%提升至21%[47] - 公司2023/2024财年收入为港币6,217,000,000元，同比下降2%，主要由于人民币和澳元贬值[48] - 毛利为港币3,111,000,000元，同比增长3%，毛利率上升至50%[48] - 市场推广、销售及分销费用减少2%至港币1,976,000,000元，主要由于成本控制和运输成本降低[48] - 行政费用增加4%至港币701,000,000元，主要由于员工激励支出增加[48] - EBITDA为港币685,000,000元，同比增长10%，EBITDA占收入比例从10%增至11%[49] - 经营溢利为港币185,000,000元，同比增长79%，撇除汇率影响和政府补贴后增长392%[49] - 除税前溢利为港币132,000,000元，同比增长169%[49] - 所得税支出为港币14,000,000元，实际税率从57%降至11%[49] - 本公司股权持有人应占溢利为港币116,000,000元，同比增长155%[49] - 截至2024年3月31日，公司现金及银行存款为港币794,000,000元，较2023年同期的港币555,000,000元增长43%[50] - 现金及银行存款中，82%为港币，12%为人民幣，3%为美元[50] - 公司净现金余额为港币111,000,000元，较2023年同期的净债务港币197,000,000元有所改善[50] - 公司债务总额为港币684,000,000元，较2023年同期的港币753,000,000元减少9%[50] - 公司资本回报率（ROCE）为21%，较2022/2023财年的18%有所提升[50] - 2023/2024财年资本支出为港币133,000,000元，较上一财年的港币154,000,000元减少14%[50] - 中国内地收入按人民币计算同比持平，下半年经营溢利增长10%至人民币29,000,000元[60] - 中国内地经营溢利以当地货币计大幅增长402%，主要由于定价上涨、有效的贸易促销支出及控制经营费用[61] - 中国内地收入按港币计算同比下降4%，但经营溢利按港币计算增长380%[60] - 公司2024财年来自外间顾客之收入为2,224百万港币，同比增长4%[63] - 公司2024财年经营溢利为225百万港币，同比增长3%[63] - 撇除COVID-19相关政府补贴后，公司2024财年经营溢利实际增长42%[64] - 公司2024财年澳大利亚及新西兰业务收入为103百万澳元，同比下降5%[65] - 公司2024财年澳大利亚及新西兰业务经营亏损为16百万澳元，去年同期为盈利1百万澳元[65] - 公司2024财年新加坡业务收入为18,396千坡币，同比下降2%[70] - 公司2024财年新加坡业务经营亏损为2,210千坡币，同比增长4%[70] 股息政策 - 董事会建议派发末期股息每股6.3港仙，加上中期股息每股1.4港仙，全年总股息为每股7.7港仙[16] - 董事会建议派发末期股息每股普通股6.3港仙，全年股息总额达每股普通股7.7港仙[17] 业务表现 - 澳洲及新西兰业务因生产达标挑战、价格竞争加剧及物流成本高企，表现未如预期[19][21] - 新加坡收入与去年持平，菲律宾合资业务在多包装和即食平台均录得强劲增长[19][21] - 公司计划在2024/2025财年改善销售执行和增加产品供应，推动业务增长[73] - 公司将继续投资于品牌建设和大豆类产品推广，提升菲律宾市场销售和市场份额[77] - 公司通过提高运营效率和改善销售执行，提升了2023/2024财年的结构性盈利能力[79] - 公司通过提升经营效率和加强销售策略，改善了2023/2024财年的结构性盈利能力[81] - 公司加强了植物为本食品及饮品的组织能力和国际认知度，吸引注重健康的消费者[81] 可持续发展 - 公司持续开发高营养价值、低糖及低饱和脂肪的植物基产品，并增加产品包装正面标签上的营养信息[34][38] - 公司在生产过程中持续减少用水强度，并朝向实现零制造废料堆填的目标，接近2025/2026财年的目标[36][39] - 公司分析了业务面临的实体风险因素，并与主要供应商合作改善碳排放数据，完善范围3排放清单[40][42] 董事会及公司治理 - 公司董事会由11名董事组成，其中5名为独立非执行董事，2名为女性[85] - 公司董事会会议平均出席率达99%[85] - 公司于2023/2024财年举行了5次董事会会议和8次董事会辖下委员会会议[85] - 公司定期检讨企业文化声明，与业务策略及营运常规保持一致[85] - 公司积极实施可持续性发展策略，并有效实施[85] - 公司为所有雇员制定了六项行为要求，包括客户焦点、创新变革、优质为本、前瞻策略、团队协作和责无旁贷[86] - 公司的人才招聘、入职、绩效管理和人才发展流程均与公司的使命、价值观和行为一致[89] - 公司为新入职员工提供使命、价值观和VSD培训[89] - 公司文化与业务策略及运营常规保持一致，通过内部沟通平台及系统传递到各个层面[90] - 公司定期向所有员工及相关持份者提供商业道德及行为守则的进修培训[90] - 公司的人才招聘、入职活动、绩效管理及人才发展进程均与使命、价值及行为保持一致[90] - 董事会对公司业务进行整体管理，并成立不同委员会履行特定职能[92] - 董事会已批准五年战略规划（包括ESG策略），目标至2028/2029财年[96] - 董事会积极制定公司的可持续发展策略及常规，并优先考虑及分配资源以实现业务的长远成功及可持续发展[96] - 董事会组成包括执行主席、独立非执行董事、非执行董事及执行董事，各董事的技能、专业知识及经验与公司业务、策略及管治相关[97] - 董事会采用董事会多元化政策，目标通过经验、专业资格、知识、性别、种族及年龄等因素实现多元化[102] - 董事会多元化政策于2022年3月更新，明确包括董事会层面性别多元化的目标和时间表[102] - 董事会通过薪酬与提名委员会审查董事会结构、规模、组成及多元化政策，确保符合企业管治守则[103] - 公司董事会女性代表在2023/2024财年达到18.2%，已达成至2024/2025财年设定的“不少于18%”的目标[106] - 公司董事会成员的平均年龄在2023/2024财年为69岁，已达成至2024/2025财年设定的“平均67至70岁”的目标[107] - 公司整体员工性别多元化在2023/2024财年为均衡状态，女性占比约48%，男性占比约52%[110] - 公司薪酬及提名委员会已制定截至2029/2030财年达致性别及年龄多元化的可计量目标[105] - 公司薪酬及提名委员会已检讨并致力维持董事会女性比例“不少于18%”的目标水平[108] - 公司薪酬及提名委员会已采纳继任计划之路向图，直至2029/2030财年[111] - 公司董事会通过薪酬及提名委员会定期审查管治框架及机制，以确保其成效[114] - 公司董事会成员多元化政策已更新，并明确纳入实现董事会成员性别多元化的目标及时间表[105] - 公司董事会成员多元化政策已刊登于公司网站[105] - 公司董事会成员多元化政策在2023/2024财年实施后被认为行之有效[105] - 十一名董事中有五名独立非执行董事，占董事总数的近一半，超过上市规则要求的三分之一[115] - 薪酬及提名委员会每年评估董事（包括独立非执行董事）的时间投入，并确认其分配足够时间履行职责[116] - 董事（包括独立非执行董事）的会议出席记录在2023/2024财年的企业管治报告中披露[116] - 公司制定了避免利益冲突的政策，董事需申报其外部董事职务、控股公司权益、公职任命及其他可能影响独立性的利益[117] - 独立非执行董事的薪酬为固定费用，不包含任何酌情因素或股权奖励，参照董事的角色、职责及行业标准确定[117] - 董事（包括独立非执行董事）在必要时可获得外部独立专业意见，相关费用可报销[118] - 公司通过外部专业顾问或公司秘书进行定期董事会评估，以识别潜在的不足并改进[118] - 公司为董事及行政人员购买了2023年10月1日至2024年9月30日期间的董事及行政人员责任保险[120] - 董事会在2023/2024财年召开了5次会议，讨论并批准了集团的长期战略计划，审查和监控了集团的财务和业务表现[126][128] - 董事会在2023/2024财年审查并批准了年度预算、财务报告、可持续发展报告以及与企业管治和可持续发展相关的政策和实践[126] - 董事会在2023/2024财年监控和审查了集团的风险管理表现[126] - 董事及其委员会均及时获得公司所有相关资料，以履行职责[129] - 董事在适当情况下，可咨询独立专业意见，费用由公司支付[129] - 董事在2023/2024财年积极参加了董事会会议、董事会委员会会议及股东周年大会[130] - 董事会在2023/2024财年举行了多次会议，包括董事会会议、薪酬及提名委员会会议、审计委员会会议、ESG委员会会议及股东周年大会[128] - 董事的平均出席率为99%[132] - 罗其美女士于2023年11月21日被任命为公司董事会副主席[121] - 罗德承先生于2024年4月1日辞任大家乐集团有限公司首席执行官[121] - 公司全体董事在2023年股东周年大会上均有亲临出席并回答股东提问[134] - 执行主席在回顾年度内与其他董事及高层管理人员不在场的情况下，与独立非执行董事进行了沟通[135] - 董事会的架构、规模、组成及多元化包括技能、知识、经验、性别及年龄等方面已进行检讨[138] - 公司检讨并批准了高層管理人員（包括本集團執行董事及高層管理人員）的薪酬福利条件，参考了个别人士的职责及表现、同业水平及现行市场环境[140] - 公司检讨并批准了酌情花红以及授出购股权及股份奖励，考虑了集团的财务表现及个人表现[140] - 公司检讨并建议董事会及股东修订2022年购股权计划及2021年股份奖励计划[140] - 公司检讨并建议董事会在2023年股东周年大会上批准董事的续聘[140] - 公司检讨了董事会的继任计划及其未来路向图[140] - 公司审核委员会在2023/2024财年举行了三次会议[141] - 审核委员会审阅了2023/2024财年的初步中期业绩公告、中期财务报告、初步年度业绩公告以及全年财务报表，并建议董事会予以采纳[147] - 审核委员会批准了2023/2024财年和2024/2025财年的审计计划[147] - 审核委员会审阅了集团风险报告，并与外聘核数师讨论了审计工作的性质和范围[148] - 审核委员会审阅并批准了外聘核数师提供的审计及非审计服务及其相关费用[148] - 审核委员会审阅了集团会计、财务汇报、风险管理及内部审计功能部门的资源、员工资历及经验是否足够，以及培训课程和预算[148] - 审核委员会审阅了董事及高层管理人员的培训及持续专业发展[148] - 审核委员会审阅了公司在法律及监管规定合规的政策及常规[148] - 审核委员会审阅了内部